Đối tượng thanh tra có thể bị phong tỏa tài sản

Tài khoản của các đối tượng thanh tra có thể bị phong tỏa (Ảnh minh họa)

Theo quy định của thông tư này, kể từ ngày 10 tháng 01 năm 2016, Trưởng đoàn thanh tra hành chính, Trưởng đoàn thanh tra chuyên ngành; người ra quyết định thanh tra hành chính, người ra quyết định thanh tra chuyên ngành có quyền yêu cầu phong tỏa tài sản của đối tượng thanh tra khi đối tượng thanh tra có dấu hiệu tẩu tán tài sản, như:

Thực hiện hoặc chuẩn bị thực hiện giao dịch chuyển tiền qua tài khoản khác với thông tin không rõ ràng về mục đích, nội dung, người nhận; có dấu hiệu chuyển dịch quyền sở hữu, sử dụng, cho tặng, thế chấp, cầm cố, hủy hoại, thay đổi hiện trạng tài sản; có hành vi làm sai lệch hồ sơ, sổ sách kế toán.

Việc yêu cầu phong tỏa tài sản khi đối tượng thanh tra không thực hiện đúng thời gian giao nộp tiền, tài sản theo quyết định thu hồi tiền, tài sản của cơ quan thanh tra nhà nước hoặc cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền.

Khi nhận được Quyết định phong tỏa tài khoản của người có thẩm quyền, tổ chức tín dụng nơi đối tượng thanh tra có tài khoản có trách nhiệm thực hiện việc phong tỏa tài khoản theo Quyết định phong tỏa tài khoản và thông báo cho chủ tài khoản bị phong tỏa về việc phong tỏa tài khoản. 

Việc phong tỏa tài sản sẽ được hủy khi đối tượng thanh tra thực hiện đầy đủ quyết định thu hồi tiền, tài sản hoặc những căn cứ để ra Quyết định phong tỏa tài khoản không còn nữa.

Ngoài ra, thông tư cũng quy định trách nhiệm của người các cá nhân, tổ chức không thực hiện việc phong tỏa tài sản. Cụ thể: Cơ quan, tổ chức, cá nhân không thực hiện Quyết định phong tỏa tài khoản, Quyết định hủy phong tỏa tài khoản thì tùy từng trường hợp mà bị xử phạt vi phạm hành chính, xử lý kỷ luật hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật.