Đối tượng thanh tra có thể bị phong tỏa tài sản
Tài khoản của các đối tượng thanh tra có thể bị
phong tỏa (Ảnh minh họa)
Theo quy định của
thông tư này, kể từ ngày 10 tháng 01 năm 2016, Trưởng đoàn thanh tra hành
chính, Trưởng đoàn thanh tra chuyên ngành; người ra quyết định thanh tra hành
chính, người ra quyết định thanh tra chuyên ngành có quyền yêu cầu phong tỏa
tài sản của đối tượng thanh tra khi đối tượng thanh tra có dấu hiệu tẩu tán tài
sản, như:
Thực hiện hoặc chuẩn bị
thực hiện giao dịch chuyển tiền qua tài khoản khác với thông tin không rõ ràng
về mục đích, nội dung, người nhận; có dấu hiệu chuyển dịch quyền sở hữu, sử dụng,
cho tặng, thế chấp, cầm cố, hủy hoại, thay đổi hiện trạng tài sản; có hành vi
làm sai lệch hồ sơ, sổ sách kế toán.
Việc yêu cầu phong tỏa
tài sản khi đối tượng thanh tra không thực hiện đúng thời gian giao nộp tiền,
tài sản theo quyết định thu hồi tiền, tài sản của cơ quan thanh tra nhà nước hoặc
cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền.
Khi nhận được Quyết định
phong tỏa tài khoản của người có thẩm quyền, tổ chức tín dụng nơi đối tượng
thanh tra có tài khoản có trách nhiệm thực hiện việc phong tỏa tài khoản theo
Quyết định phong tỏa tài khoản và thông báo cho chủ tài khoản bị phong tỏa về
việc phong tỏa tài khoản.
Việc phong tỏa tài sản
sẽ được hủy khi đối tượng thanh tra thực hiện đầy đủ quyết định thu hồi tiền,
tài sản hoặc những căn cứ để ra Quyết định phong tỏa tài khoản không còn nữa.
Ngoài ra, thông tư cũng quy định trách nhiệm của người các cá nhân, tổ chức không thực hiện việc phong tỏa tài sản. Cụ thể: Cơ quan, tổ chức, cá nhân không thực hiện Quyết định phong tỏa tài khoản, Quyết định hủy phong tỏa tài khoản thì tùy từng trường hợp mà bị xử phạt vi phạm hành chính, xử lý kỷ luật hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật.
Tạp chí điện tử Hoà Nhập, cơ quan ngôn luận của Hiệp hội Doanh nghiệp của Thương binh và NKT Việt Nam, liên tục cập nhật thông tin liên quan về lĩnh vực kinh doanh của Thương binh và Người khuyết tật như: Đầu tư, kinh doanh, thương mại, dịch vụ, bất động sản, sức khỏe. Ngoài ra, Tạp chí cũng xin giới thiệu tới độc giả những bài viết về chính sách cho người có công, tấm gương thương binh, người khuyết tật vượt khó, doanh nhân thương binh, người khuyết tật tiêu biểu, doanh nghiệp của thương binh và người khuyết tật. Kính mời độc giả đón đọc. Mọi ý kiến đóng góp và chia sẻ xin liên hệ qua email tapchihoanhap@gmail.com.